Государственная пенсия по возрасту в Беларуси закрывает примерно треть прежнего заработка. В августе 2026 года средняя пенсия неработающего пенсионера составила 1 075,43 BYN при средней начисленной зарплате 3 172 бел. руб. в июле. Это 33,9%. С октября 2022 года у работника есть способ добавить к этой сумме вторую, накопительную часть, причём часть взноса за него платит наниматель. Программа называется «три плюс три», работает по Указу № 367 и к весне 2026 года собрала 76 545 договоров.
Ниже разобрано, как устроена накопительная пенсия в Беларуси, в чём на самом деле состоит государственная поддержка, сколько выходит на средней зарплате, что происходит при увольнении и кому эта программа не подходит.
Предупреждение о рисках: Информация в этой статье предоставлена исключительно в образовательных целях и не является финансовой рекомендацией, инвестиционным советом или предложением купить/продать активы. Все описанные стратегии, методы или идеи могут привести к финансовым потерям, включая полную утрату капитала. Мы не гарантируем результатов и не несём ответственности за любые убытки. Перед применением проведите собственное исследование.
Как устроена накопительная пенсия в Беларуси
Работник выбирает тариф от 1 до 10% своего фактического заработка. Наниматель платит столько же, но не больше 3 процентных пунктов. Взносы удерживаются из зарплаты и перечисляются ежемесячно на именной счёт в государственном страховом предприятии «Стравита», которое по Указу является единственным страховщиком программы.
Сетка выглядит так.
| Тариф работника | Тариф нанимателя | Общий взнос на накопительную пенсию |
|---|---|---|
| 1% | 1% | 2% |
| 2% | 2% | 4% |
| 3% | 3% | 6% |
| 4% | 3% | 7% |
| 5% | 3% | 8% |
| 10% | 3% | 13% |
Взнос на накопительную пенсию платится наряду с обязательным 1-процентным взносом в бюджет фонда социальной защиты населения, а не вместо него. Солидарная трудовая пенсия при этом считается по прежним правилам, участие в программе её не уменьшает и не увеличивает.
Вступить можно не позднее чем за 3 года до общеустановленного пенсионного возраста. Право есть у тех, за кого наниматель платит обязательные взносы в фонд соцзащиты, то есть у работающих по трудовым и гражданско-правовым договорам. Индивидуальные предприниматели, самозанятые и неработающие в программу не попадают.
Тариф разрешено менять не чаще 1 раза в год. Уплату взносов можно приостановить заявлением и потом возобновить, договор от этого не расторгается.
В чём на самом деле состоит господдержка
Официальные страницы формулируют это так, что взносы на будущую пенсию работника «на 30-50 процентов будут оплачены из государственных средств». Фраза верная, но читается она как «государство доложило вам денег на счёт». Механизм устроен иначе, и понимать его стоит до подписания договора.
Наниматель и без всякой программы платит 28% на пенсионное страхование в бюджет фонда социальной защиты. При участии работника общий взнос нанимателя не увеличивается. Ему соразмерно уменьшают этот обязательный 28-процентный тариф, а высвободившиеся до 3 процентных пунктов уходят на именной счёт конкретного работника.
Для фонда соцзащиты это выпадающие доходы, и государство берёт на себя обязательство их восполнить, чтобы текущие пенсии в солидарной системе продолжали выплачиваться. Вот это восполнение и называется в документах государственным софинансированием.
Прибавка от нанимателя не бесплатный подарок сверху, а перераспределение внутри той же суммы, которую он и так тратит на ваше пенсионное страхование. Выигрыш реальный, потому что деньги из обезличенной солидарной системы переходят в вашу личную собственность и наследуются. Но рассчитывать, что наниматель добавит что-то из своей прибыли, не нужно, ему это ничего не стоит и отказать он не вправе.
Сколько получится накопить на средней зарплате
Возьмём самый популярный тариф и среднюю по стране зарплату 3 172 BYN. При схеме «3 плюс 3» на счёт ежемесячно уходит 190,32 бел. руб., из них 95,16 удерживают из зарплаты работника и столько же добавляет наниматель.
На накопления начисляется гарантированная норма доходности, равная ставке рефинансирования Национального банка. Сверх неё «Стравита» начисляет дополнительный доход по результатам своей инвестиционной деятельности, его размер заранее не известен.
За 20 лет при неизменной зарплате и сохранении ставки на этом уровне на счёт поступит 45 677 BYN взносов, из которых личных денег работника 22 838. Калькулятор «Стравиты» при этих вводных показывает 118 923 бел. руб. накоплений, то есть 73 247 добавит начисленный доход.
При выплате в течение 5 лет, а этот срок выбирают 95% участников, из такой суммы выходит 1 982 BYN в месяц. При растянутой на 10 лет выплате 991 бел. руб. ежемесячно. Накопленное просто делится на число месяцев, дохода на остаток в период выплат официальный расчёт не начисляет.
Полезно сверить модель с фактом. Средняя ежемесячная дополнительная пенсия у тех, кто уже её получает, сейчас составляет 288,89 BYN. Это не опровержение расчёта, а следствие возраста программы. Первые участники копили около 3 лет, а не 20, и вступали в неё незадолго до пенсии.
Налоговые льготы участника
Льгот две, и работают они на разных концах программы.
На входе действует социальный налоговый вычет по подоходному налогу, он установлен подпунктом 1.2 пункта 1 статьи 210 Налогового кодекса. Заработок, с которого наниматель исчисляет подоходный по ставке 13% (статья 214 Налогового кодекса), уменьшается на сумму взноса, уплаченного за счёт средств работника. При тарифе 3% и зарплате 3 172 BYN это экономит около 148 бел. руб. налога за год.
Вычет привязан к сроку договора. Он полагается по договорам добровольного страхования дополнительной пенсии, заключённым не менее чем на 3 года, и участнику программы выполнить это условие нетрудно, потому что вступить в неё можно не позднее чем за 3 года до пенсионного возраста.
На выходе дополнительные накопительные пенсии освобождены от подоходного налога полностью. То есть налог не берут ни со взноса, ни с выплаты, и это выгодно отличает программу от обычного банковского вклада.
Что будет при увольнении и досрочном выходе
Самый частый вопрос о программе, и на официальных страницах ответ на него разбросан по разным разделам.
Договор заключён между работником и «Стравитой», наниматель в нём только плательщик. Поэтому увольнение договор не расторгает. Накопленное остаётся на именном счёте и продолжает приносить доход, а перечисление взносов просто прекращается, пока нет нанимателя, который их удерживает.
При переходе на новую работу нужно уведомить «Стравиту» о смене нанимателя и предъявить новому работодателю действующий договор, после чего удержания возобновляются. Приостановить взносы можно и не увольняясь, отдельным заявлением через личный кабинет или офис страховщика.
Если человек уходит из найма совсем, открывает ИП или остаётся без работы, взносы прекращаются вместе с ними. Наниматель для программы обязателен, самостоятельно пополнять счёт вместо него нельзя.
При наступлении инвалидности 1 или 2 группы накопленное выплачивается единовременно и досрочно. В случае смерти участника средства наследуются, а если выплаты уже начались, наследникам достаётся остаток накопленной суммы.
Доходность и гарантии
Гарантированная норма привязана к ставке рефинансирования, и это её главное свойство. В периоды высокой ставки накопления растут быстро, при снижении ставки замедляются вместе с ней. Зафиксировать текущие 9,25% на весь срок договора нельзя.
Дополнительный доход зависит от того, как «Стравита» разместила резервы. Публичной статистики этого дополнительного дохода за прошлые годы в открытом доступе нет, поэтому закладывать его в расчёт заранее не стоит.
Отдельно про валюту. Взносы, накопления и выплаты идут в белорусских рублях. Валютного плеча у программы нет, и от ослабления рубля она не защищает никак. Тому, кто держит расходы или цели в валюте, эту часть портфеля придётся закрывать другими инструментами.
Кому подходит накопительная пенсия, а кому нет
Выгода считается через две развилки. Есть ли у вас наниматель и сколько лет остаётся до пенсионного возраста.
Лучше всего программа работает для наёмного работника с зарплатой около средней и выше, которому до пенсии остаётся от 10 лет. Тариф «3 плюс 3» удваивает его собственный взнос, подоходный налог уменьшается, а доход начисляется по ставке рефинансирования на всю сумму, включая долю нанимателя.
Она же осмысленна для того, кто в принципе не откладывает. Взносы удерживаются автоматически до того, как деньги попали на карту, и это снимает главную проблему любого долгого плана. Забыть про перевод нельзя, потому что переводите не вы.
Плохо программа подходит в четырёх случаях.
- Индивидуальным предпринимателям, самозанятым и неработающим. Права участвовать нет вовсе, потому что нет нанимателя с обязательными взносами в фонд соцзащиты.
- Тем, кому до пенсионного возраста осталось меньше 3 лет. Вступить уже нельзя по условиям Указа.
- Тем, у кого нет ликвидного резерва. Деньги на счёте фактически заперты до пенсионного возраста, и вытащить их при потере работы или срочных тратах на понятных условиях не получится.
- Тем, кто хочет валютную защиту или доходность выше ставки рефинансирования. Программа консервативна по устройству и другого не обещает.
Отдельно стоит сказать про тариф выше третьего процента. Свыше 3% доля нанимателя больше не растёт, и работник добавляет уже только свои деньги под ту же ставку рефинансирования. Держать эти суммы в программе с пятнадцатилетней заморозкой имеет смысл только если вы сознательно покупаете именно принудительность и налоговый вычет, а не доходность.
Что делать с деньгами сверх программы
Всё, что откладывается сверх тарифа софинансирования, размещается на общих основаниях, и выбирать приходится между тремя направлениями:
- Банковский вклад в белорусских рублях решает задачу ликвидности и служит той самой подушкой, без которой участие в программе становится рискованным. Как выбирать срок и ставку, разобрано в материале про банковский депозит.
- Валютные государственные облигации закрывают валютную часть, которой у накопительной пенсии нет совсем. Механика и доступные выпуски описаны в статье «Инвестиции в кризис для белорусов».
- Акции и биржевые фонды дают ту доходность сверх инфляции, которую консервативный страховой продукт не даёт по своей природе. Белорусская валютно-фондовая биржа для этой задачи узка, поэтому экспозицию на глобальный рынок открывают через зарубежного брокера. Один из работающих для граждан и резидентов Беларуси вариантов это Just2Trade при пороге входа от 100 $. Минусы называю сразу. Компания офшорная, надзора Национального банка над ней нет, государственных гарантий по такому счёту тоже, подоходный налог по ставке 13% считается и декларируется самостоятельно. Для пенсионного ядра это не место, для доходной надстройки поверх программы вариант рабочий.
Плюсы и минусы программы «три плюс три»
Программа, вклад или ничего
Сравнение имеет смысл при одинаковом ежемесячном вложении. Возьмём те же 95,16 BYN собственных денег работника со средней зарплатой и посмотрим, что получается по трём осям, которые для долгих денег важнее ставки.
| Параметр | Накопительная пенсия | Вклад в BYN |
|---|---|---|
| Что добавляется к вашему взносу | столько же от нанимателя, до 3% заработка | ничего |
| Налог на входе | вычет по подоходному, около 148 BYN в год | нет вычета |
| Налог на выходе | выплаты освобождены от подоходного | по общим правилам для процентов |
| Доходность | ставка рефинансирования плюс доход страховщика | ставка банка, фиксируется на срок вклада |
| Когда доступны деньги | с пенсионного возраста, выплаты 5 или 10 лет | в конце срока, часто досрочно с потерей процентов |
| Кто может открыть | только наёмные работники | кто угодно |
| Валюта | только белорусские рубли | рубли или валюта на выбор |
| Наследование | да | да |
Вывод из таблицы не в том, что одно лучше другого. Продукты решают разные задачи, и здоровая конструкция содержит оба. Программа даёт то, чего вклад не даёт никогда, деньги нанимателя и налоговый вычет. Вклад даёт то, чего нет у программы, ликвидность и выбор валюты. Ставить всё в одно из двух означает остаться либо без прибавки от нанимателя, либо без доступа к деньгам в трудный месяц.
Как оформить договор
Порядок одинаков для всех и занимает один вечер плюс визит в бухгалтерию.
- Проверьте, что до общеустановленного пенсионного возраста остаётся не менее 3 лет и наниматель платит за вас обязательные взносы в фонд соцзащиты.
- Выберите тариф. Экономически осмысленный максимум это 3%, потому что дальше доля нанимателя не растёт.
- Заключите договор со «Стравитой» в офисе или онлайн через личный кабинет на сайте страховщика.
- Передайте нанимателю заявление на удержание страховых взносов и копию договора. С этого момента взносы удерживаются из зарплаты автоматически.
- До подписания выясните у страховщика условия расторжения по вашей инициативе и размер выкупной суммы, в открытом доступе их нет.
Проверяйте одну вещь раз в год. Тариф можно менять не чаще 1 раза в год, и если зарплата заметно выросла или упала, разумно пересмотреть процент. При смене работы уведомите «Стравиту» и передайте договор новому нанимателю, иначе удержания просто не возобновятся, а накопления будут лежать без пополнения.
